자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제125조(신고서의 기재사항 및 첨부서류)
Enforcement Decree of the Financial Investment Services and Capital Markets Act, Article 125 (Matters to Be Stated in and Documents to Be Attached to Registration Statements)
① 법 제119조제1항에 따른 신고서(집합투자증권 및 유동화증권은 제외한다)에는 다음 각 호의 사항을 기재하여야 한다. <개정 2013.8.27>
(1) The following shall be stated in the registration statement under Article 119 (1) of the Act (excluding collective investment securities and securitized securities):
1. 법 제119조제5항에 따른 대표이사 및 신고업무를 담당하는 이사의 제124조 각 호의 사항에 대한 서명
1. The signatures of the representative director and the director in charge of registration business under Article 119 (5) of the Act on the matters in the subparagraphs of Article 124;
2. 모집 또는 매출에 관한 다음 각 목의 사항
2. The following matters concerning the public offering or public sale:
가. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
(a) General matters concerning the public offering or public sale;
나. 모집 또는 매출되는 증권의 권리내용
(b) The content of rights of the securities offered or sold;
다. 모집 또는 매출되는 증권의 취득에 따른 투자위험요소
(c) Investment risk factors arising from acquiring the securities offered or sold;
라. 모집 또는 매출되는 증권의 기초자산에 관한 사항(파생결합증권 및 금융위원회가 정하여 고시하는 채무증권의 경우만 해당한다)
(d) Matters concerning the underlying assets of the securities offered or sold (limited to derivatives-linked securities and debt securities publicly notified by the Financial Services Commission);
마. 모집 또는 매출되는 증권에 대한 인수인의 의견(인수인이 있는 경우만 해당한다)
(e) The opinion of the underwriter on the securities offered or sold (limited to cases where there is an underwriter);
바. 주권비상장법인(설립 중인 법인을 포함한다)이 인수인의 인수 없이 지분증권(지분증권과 관련된 증권예탁증권을 포함한다)의 모집 또는 매출(이하 "직접공모"라 한다)에 관한 신고서를 제출하는 경우에는 금융위원회가 정하여 고시하는 요건을 갖춘 분석기관(이하 이 조에서 "증권분석기관"이라 한다)의 평가의견. 다만, 금융위원회가 정하여 고시하는 경우에는 이를 생략할 수 있다.
(f) Where a stock-unlisted corporation (including a corporation in the process of being established) submits a registration statement on a public offering or public sale of equity securities (including securities depositary receipts related to equity securities) without underwriting by an underwriter (hereinafter referred to as a "direct public offering"), the evaluation opinion of an analysis institution meeting the requirements publicly notified by the Financial Services Commission (hereinafter in this Article referred to as a "securities analysis institution"): Provided, That this may be omitted in cases publicly notified by the Financial Services Commission;
사. 자금의 사용목적
(g) The purpose of use of funds;
아. 그 밖에 투자자를 보호하기 위하여 필요한 사항으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 사항
(h) Other matters publicly notified by the Financial Services Commission as necessary to protect investors;
3. 발행인에 관한 다음 각 목의 사항(설립 중인 법인의 경우에는 금융위원회가 정하여 고시하는 사항을 말한다)
3. The following matters concerning the issuer (matters publicly notified by the Financial Services Commission, in the case of a corporation in the process of being established):
가. 회사의 개요
(a) An outline of the company;
나. 사업의 내용
(b) The content of the business;
다. 재무에 관한 사항
(c) Matters concerning finances;
라. 회계감사인의 감사의견
(d) The audit opinion of the external auditor;
마. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(e) Matters concerning the organs of the company such as the board of directors, and affiliates;
바. 주주에 관한 사항
(f) Matters concerning shareholders;
사. 임원 및 직원에 관한 사항
(g) Matters concerning officers and employees;
아. 이해관계자와의 거래내용
(h) Details of transactions with interested persons;
자. 그 밖에 투자자를 보호하기 위하여 필요한 사항으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 사항
(i) Other matters publicly notified by the Financial Services Commission as necessary to protect investors.
② 제1항에 따른 신고서에는 다음 각 호의 서류를 첨부해야 한다. 이 경우 금융위원회는 「전자정부법」 제36조제1항에 따른 행정정보의 공동이용을 통하여 법인 등기사항증명서를 확인해야 한다. <개정 2010.5.4, 2010.11.2, 2012.6.29, 2013.6.21, 2013.8.27, 2021.2.9, 2021.10.21>
(2) The following documents shall be attached to the registration statement under paragraph (1). In this case, the Financial Services Commission shall confirm the corporate registry certificate through the shared use of administrative information under Article 36 (1) of the Electronic Government Act:
1. 정관 또는 이에 준하는 것으로서 조직운영 및 투자자의 권리의무를 정한 것
1. Articles of incorporation or an equivalent that sets the organizational operation and the rights and obligations of investors;
2. 증권의 발행을 결의한 주주총회(설립 중인 법인인 경우에는 발기인 총회를 말한다) 또는 이사회의사록(그 증권의 발행이 「상법」 제418조제2항에 따른 발행인 경우에는 그 증권의 발행의 구체적인 경영상 목적, 그 주주 외의 자와 발행인과의 관계 및 그 주주 외의 자의 선정경위를 포함한다)의 사본, 그 밖에 증권의 발행결의를 증명할 수 있는 서류
2. A copy of the minutes of the general meeting of shareholders (the promoters' meeting, in the case of a corporation in the process of being established) or board of directors that resolved to issue the securities (including, where the issuance of the securities is an issuance under Article 418 (2) of the Commercial Act, the specific management purpose of the issuance of the securities, the relationship between persons other than shareholders and the issuer, and the process of selecting persons other than shareholders), and other documents capable of proving the resolution to issue the securities;
3. 법인 등기사항증명서에 준하는 것으로서 법인 설립을 증명할 수 있는 서류(법인 등기사항증명서로 확인할 수 없는 경우로 한정한다)
3. Documents capable of proving establishment of the corporation as equivalents of a corporate registry certificate (limited to cases where it cannot be confirmed by a corporate registry certificate);
4. 증권의 발행에 관하여 행정관청의 허가ㆍ인가 또는 승인 등을 필요로 하는 경우에는 그 허가ㆍ인가 또는 승인 등이 있었음을 증명하는 서류
4. Where permission, authorization, or approval, etc. from an administrative authority is required for issuing the securities, documents proving that the permission, authorization, or approval, etc. has been obtained;
5. 증권의 인수계약을 체결한 경우에는 그 계약서의 사본
5. Where an underwriting contract for the securities has been concluded, a copy of the contract;
6. 다음 각 목의 증권을 증권시장에 상장하려는 경우에는 거래소로부터 그 증권이 상장기준에 적합하다는 확인을 받은 상장예비심사결과서류(코넥스시장에 상장하려는 경우에는 상장심사결과서류를 말한다)
6. Where the following securities are to be listed on a securities market, the preliminary listing review result document confirming from the exchange that the securities meet the listing standards (the listing review result document, in the case of listing on the KONEX market):
가. 지분증권(집합투자증권은 제외한다)
(a) Equity securities (excluding collective investment securities);
나. 증권예탁증권(지분증권과 관련된 것만 해당한다)
(b) Securities depositary receipts (limited to those related to equity securities);
다. 파생결합증권(증권시장이나 해외 증권시장에서 매매거래되는 가목 또는 나목의 증권의 가격이나 이를 기초로 하는 지수의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 가목 또는 나목의 증권의 매매나 금전을 수수하는 거래를 성립시킬 수 있는 권리가 표시된 것만 해당한다)
(c) Derivatives-linked securities (limited to those representing a right that can establish a transaction of buying and selling the securities in item (a) or (b) or exchanging money according to a predetermined method linked to fluctuations in the price of the securities in item (a) or (b) traded on a securities market or overseas securities market, or an index based on them);
7. 법 제124조제2항제2호에 따른 예비투자설명서(이하 "예비투자설명서"라 한다)를 사용하려는 경우에는 예비투자설명서
7. Where a preliminary prospectus under Article 124 (2) 2 of the Act (hereinafter referred to as a "preliminary prospectus") is to be used, the preliminary prospectus;
8. 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 사용하려는 경우에는 간이투자설명서
8. Where a simplified prospectus under Article 124 (2) 3 of the Act is to be used, the simplified prospectus;
9. 직접공모의 경우에는 다음 각 목의 서류
9. In the case of a direct public offering, the following documents:
가. 증권분석기관의 평가의견서
(a) The evaluation opinion of the securities analysis institution;
나. 가목의 평가와 관련하여 기밀이 새지 아니하도록 하겠다는 증권분석기관 대표자의 각서
(b) A written pledge from the representative of the securities analysis institution that confidentiality will be maintained in connection with the evaluation in item (a);
다. 제137조제1항제3호의2에 따른 청약증거금관리계약에 관한 계약서 사본 및 같은 계약에 따라 청약증거금을 예치하기 위하여 개설한 계좌의 통장 사본
(c) A copy of the contract on the management of subscription margin under Article 137 (1) 3-2 and a copy of the passbook of the account opened to deposit subscription margin under that contract;
10. 그 밖에 투자자를 보호하기 위하여 필요한 서류로서 금융위원회가 정하여 고시하는 서류
10. Other documents publicly notified by the Financial Services Commission as necessary to protect investors.
③ 제1항에 따른 신고서를 제출하여야 하는 법인 중 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」 제3조제1항에 따른 종속회사가 있는 법인(이하 "연결재무제표 작성대상법인"이라 한다)의 경우에는 제1항제3호다목에 따른 재무에 관한 사항, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 사항은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제2조제3호에 따른 연결재무제표(이하 "연결재무제표"라 한다)를 기준으로 기재하되 그 법인의 재무제표를 포함하여야 하며, 제1항제3호라목에 따른 회계감사인의 감사의견은 연결재무제표와 그 법인의 재무제표에 대한 감사의견을 기재하여야 한다. <신설 2010.6.11, 2018.10.30>
(3) In the case of a corporation that must submit the registration statement under paragraph (1) and that has subsidiaries under Article 3 (1) of the Enforcement Decree of the Act on External Audit of Stock Companies, etc. (hereinafter referred to as a "corporation required to prepare consolidated financial statements"), the matters concerning finances under paragraph (1) 3 (c) and other matters publicly notified by the Financial Services Commission shall be stated on the basis of consolidated financial statements under Article 2, subparagraph 3 of the Act on External Audit of Stock Companies, etc. (hereinafter referred to as "consolidated financial statements"), including the financial statements of that corporation, and the audit opinion of the external auditor under paragraph (1) 3 (d) shall state the audit opinion on the consolidated financial statements and the financial statements of that corporation.
④ 제1항부터 제3항까지에서 규정한 사항 외에 신고서의 서식과 작성방법 등에 관하여 필요한 사항은 금융위원회가 정하여 고시한다. <개정 2010.6.11>
(4) Detailed matters necessary for the form and method of preparing registration statements, other than those prescribed in paragraphs (1) through (3), shall be publicly notified by the Financial Services Commission.
영어는 이 사이트가 원문에서 옮긴 비공식 번역으로, 영어 공부를 돕기 위한 것입니다. 법적 효력은 한국어 원문에만 있습니다. 낱말 위 한글은 소리 나는 대로 적은 발음이며 굵은 글자가 강세입니다.
시행 2026.10.13 · 대통령령 · 금융위원회 소관